Calculadora RESICO: Estimador de Impuestos y Retenciones
Esta calculadora RESICO funciona como simulador operativo para estimar cuánto conviene reservar cada mes por concepto de impuestos y retenciones. Permite proyectar la utilidad del periodo, ordenar el flujo de caja y preparar mejor la conversación con su contador. No sustituye el cálculo fiscal real que debe realizarse según sus ingresos efectivamente cobrados, la tasa aplicable según tramo de ingresos, las retenciones ya practicadas por clientes persona moral y otras particularidades del régimen.
Simulador de impuestos y retenciones RESICO
Use esta calculadora RESICO para estimar el impuesto mensual, proyectar una reserva de caja y visualizar el saldo orientativo del periodo. Ingrese sus ingresos cobrados, gastos operativos y la tasa aplicable según su tramo de ingresos.
Recordatorio: el cálculo RESICO real depende de los ingresos efectivamente cobrados, la tasa del régimen (1.00% a 2.50%) y de las retenciones del 1.25% aplicadas por sus clientes persona moral. Este estimador funciona como apoyo operativo, no sustituye la declaración del SAT.
Use esta herramienta para proyectar flujo y reservar caja. El porcentaje aplicable puede variar según su caso y debe revisarse con el despacho.
Resultado orientativo
Para qué sirve esta calculadora RESICO
- Estimar el impuesto mensual orientativo sobre los ingresos cobrados del periodo.
- Proyectar una reserva de caja para no llegar al día 17 sin flujo para declarar.
- Visualizar la utilidad operativa separando ingresos, gastos y reserva sugerida.
- Comparar cómo cambia la reserva cuando se modifica la tasa aplicable del régimen.
- Preparar mejor la conversación con su contador antes del cierre del mes.
Tasas aplicables en RESICO por tramo de ingresos
El porcentaje cambia según el monto acumulado de ingresos cobrados del mes.
- Hasta $25,000 MXN: tasa del 1.00%.
- De $25,000.01 a $50,000 MXN: tasa del 1.10%.
- De $50,000.01 a $83,333.33 MXN: tasa del 1.50%.
- De $83,333.34 a $208,333.33 MXN: tasa del 2.00%.
- De $208,333.34 a $2,500,000 MXN: tasa del 2.50%.
Retenciones RESICO de personas morales
Cuando le paga una persona moral, le retiene el 1.25% y lo entera directamente al SAT.
- La retención del 1.25% aplica sobre el monto del ingreso antes de IVA.
- La retención se acredita en la declaración mensual y reduce el impuesto por pagar.
- Si todos sus clientes son persona moral, puede llegar a declaraciones en ceros recurrentes.
- Si mezcla clientes persona física y moral, conviene conciliar ambos flujos cada mes.
Cómo interpretar el resultado del simulador
- Utilidad operativa: ingresos cobrados menos gasto operativo del mes.
- Reserva sugerida: ingresos cobrados multiplicados por la tasa orientativa elegida.
- Caja restante: utilidad operativa menos reserva sugerida.
- Si ya le retuvieron 1.25%, reste ese monto a la reserva para ver el saldo neto.
- Use el mismo ejercicio cada mes para detectar desviaciones antes del cierre anual.
Errores frecuentes al calcular RESICO
- Usar ingresos facturados en lugar de ingresos cobrados en el mes.
- Olvidar las retenciones del 1.25% practicadas por clientes persona moral.
- Mezclar ingresos por honorarios con ingresos por plataformas digitales.
- No respaldar los gastos deducibles con CFDI y comprobantes bancarios.
- Dejar el cálculo hasta el día 16 del mes siguiente, sin margen para corregir.
Qué no reemplaza esta herramienta
- No sustituye el cálculo fiscal real ni la presentación de la declaración mensual.
- No determina la tasa aplicable definitiva si sus ingresos cruzan varios tramos.
- No revisa requisitos de permanencia en RESICO ni compatibilidad con otros regímenes.
- No reemplaza el criterio profesional cuando hay incidencias, atrasos o particularidades.
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Preguntas frecuentes
¿Esta calculadora RESICO me da el impuesto exacto? +
No. Es un estimador orientativo para proyectar una reserva mensual. El impuesto RESICO real depende del tramo de ingresos cobrados, la tasa aplicable (1.00%, 1.10%, 1.50%, 2.00% o 2.50%) y de si sus clientes le hicieron retención. El cálculo definitivo se realiza con base en sus comprobantes y la declaración mensual del SAT.
¿Qué tasa RESICO debo usar en la calculadora? +
El porcentaje aplicable se asigna por tramo de ingresos acumulados del mes: 1.00% hasta $25,000 MXN, 1.10% hasta $50,000, 1.50% hasta $83,333, 2.00% hasta $208,333 y 2.50% para ingresos superiores. El simulador le permite escoger una tasa orientativa cercana a su caso para proyectar la reserva.
¿La calculadora incluye retenciones RESICO de personas morales? +
No de forma automática. Si sus clientes persona moral le aplican la retención del 1.25% sobre ingresos, ese monto ya está siendo enterado al SAT y se acreditará en su declaración mensual. Puede restarlo manualmente del resultado para estimar el saldo que realmente tendría que pagar.
¿Qué diferencia hay entre impuesto RESICO y retención RESICO? +
El impuesto RESICO es el pago mensual definitivo que corresponde sobre sus ingresos cobrados. La retención es el 1.25% que ciertos clientes (personas morales) le descuentan al pagarle y enteran directamente al SAT. Ambos conceptos se concilian en la declaración mensual para definir cuánto sí debe usted pagar.
¿Sirve como calculadora anual o solo mensual? +
Funciona como simulador mensual orientativo. Para una estimación anual puede repetir el cálculo con ingresos promedio o proyectados y sumar los resultados, considerando que la tasa cambia cuando los ingresos acumulados rebasan cada tramo.
¿Debo usar ingresos facturados o ingresos cobrados? +
Debe usar ingresos efectivamente cobrados en el periodo. RESICO se declara sobre flujo: solo los CFDI cuya contraprestación fue realmente recibida en el mes forman parte de la base del cálculo.
¿RESICO me conviene si mis clientes me retienen? +
Puede convenir según el margen operativo real, la mezcla de clientes persona física y moral, y los ingresos anuales proyectados. Si sus clientes persona moral siempre le aplican la retención, es importante contrastar el esquema con otros regímenes. Conviene revisarlo con su contador antes de elegir permanencia en el régimen.
¿La calculadora RESICO aplica para profesionistas y negocios? +
La herramienta funciona para personas físicas con actividad empresarial, profesionistas independientes y quienes reciben honorarios dentro del Régimen Simplificado de Confianza. No aplica para personas morales en RESICO, que tienen un cálculo distinto.
¿Quiere aterrizar esta proyección a su caso real?
Podemos revisar su operación, sus ingresos cobrados, las retenciones recibidas y la tasa aplicable para que la declaración mensual de RESICO deje de ser una sorpresa al cierre del mes.
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